药都银行IPO：曾因资本不足被罚 "不良双升"资产质量承压
中国网财经3月31日讯 尽管徽商银行和哈尔滨银行纷纷撤回了IPO申请，但似乎这并未影响到地方银行冲刺资本市场的热情。近期，亳州药都农村商业银行(以下简称“药都银行”)在证监会官网披露招股说明书，该行拟赴上交所上市，所募资金全部用于充实资本金。
总资产报告期内增长近2倍 不过仍在同行垫底
资料显示，药都银行成立于2012年，并在2014年启动了主板上市计划。2014年底，药都银行的总资产为178.74亿元，而到了2017年9月30日，该行资产规模攀升至450.93亿元。也就是说，在短短不到三年的时间里，药都银行的资产规模增长了1.52倍。
虽然增速令人惊叹，但药都银行的总资产相比已经上市和正在排队IPO的其他银行(大丰农商行除外)还是存在差距。据中国网财经记者统计，在A股目前26家上市银行中，截至2017年9月30日，资产规模最小的是吴江银行，不过其874.33亿元的数据几乎是药都银行的两倍;而正在排队IPO的银行中，截至当年6月30日，只有威海银行、紫金农商行、厦门农商行、瑞丰农商行和大丰农商行的资产规模低于2000亿元，其中千亿以下的只有大丰农商行一家，为435.92亿元。(注：由于部分未上市银行缺乏2017年三季度财报。)
拟借IPO补血 曾因资本不足被处罚
中国网财经记者还注意到，截至2017年9月30日，药都银行的资本充足率为11.15%，一级资本充足率和核心一级资本充足率均为8.21%。根据《商业银行资本管理办法 (试行) 》规定，2018年底前我国大型银行和中小银行的资本充足率监管要求分别为11.5%和10.5%。有银行业分析师在接受中国网财经记者采访时表示：“虽然药都银行的上述指标满足了监管要求，但预留的缓冲空间不大，所以通过A股IPO募集资金来补充资本金，已经成为该行的迫切需求。
值得一提的是，药都银行还曾因资本不足被处罚。截至2016年12月31日，该行资本充足率为9.08%，一级资本充足率和核心一级资本充足率均为8.02%，不满足2016年资本充足率要求水平，亳州市银监局为此还给药都银行开出了罚单。据药都银行表示，该行已经及时作出了相应整改。
不良双升 拨备覆盖率大幅下滑
招股书显示，药都银行资产规模迅速扩张的同时，其资产质量的压力也有所显现。截至2014-2016年末及2017年9月底，药都银行不良贷款余额分别为0.63亿元、1.12亿元、2.43亿元和2.85亿元，不良贷款率分别为0.61%、0.79%、1.16%和1.21%。
上述银行业分析师在接受中国网财经记者采访时表示：“受安徽区域经济的影响，部分小型企业和个体经营者的风险有所暴露，而该客户群为药都银行的重要信贷客户，会推升该行的不良贷款余额和不良贷款率。”招股书显示，药都银行的该行不良贷款主要分布在制造业、批发和零售业农林牧渔和批发零售业上，其中以中药材种植为主的农业、零售业占比较高。截至2017年9月底，该行零售业和农业的不良贷款率分别达到了2.51%和1.86%。
与此同时，药都银行的拨备覆盖率也出现大幅下滑。数据显示，截至2017年9月30日，该行拨备覆盖率为8.39%，而2014-2016年末的数据分别为472.79%、367.35%和280.18%，也就是说，在不到三年的时间里，药都银行的拨备覆盖率下降了214.4%。“拨备覆盖率是衡量银行风险可控力度的重要标准。”上述分析师告诉中国网财经记者。
多次因违法违规被处罚 未了诉讼超过20宗
中国网财经记者注意到，药都银行报告期内曾七次因违法违规情况遭受到相关部门的行政处罚，处罚原因分别为未履行反洗钱义务、业务同和条款违反消费者权益保护法、虚报瞒报统计数据，漏交存款准备金、信贷资金转接他人使用和受托支付资金回流、同业银行结算账户管理不规划，违反审慎经营报送监管主表与实际差异大，罚款金额接近百万元。
上述银行业分析师告诉中国网财经记者：“虽然百万元的罚单对药都银行来说并不算大，但这在一定程度上暴露了该行的风控问题。”至于密集受罚是否会影响到公司的IPO进程，中国网财经记者致电药都银行办公室，但截至发稿时并未接通。
另外，截至招股书签署日，药都银行作为被告的诉讼、仲裁案件共16宗，案由均是 “劳动争议”，涉及争议金额约为401.43万元;而作为原告的尚未了结或可预见涉案金额300万元以上的重大诉讼案件有8宗，均是追偿借款。中国网财经记者梳理了目前已经处于“预先披露更新”阶段的拟上市银行披露出来的监管反馈意见发现，虽然仅有少数银行被追问涉诉，但是此类问题往往对IPO通过与否有着较大程度的影响。
股权分散股东人数超2000 古井集团为第一大股东
监管层对拟IPO银行的关注点，还有发行人股权结构和高管团队的稳定性。数据显示，截至2018年2月28日，药都银行共有股东2277名，股权结构极为分散，其中持股5%以上的股东分别为古井集团、金地房地产、建安集团及其关联方，持股比例分别为9.25%、6.62%、9.41%。值得一提的是，目前有52户股东将所持药都银行的股权进行了质押，占该行股本总额的28.95%，还有12户股东所持有的880.35万股股东被司法机关冻结，占该行股本总额的0.87%。
药都银行还在招股书中提到，本行现任董事、监事、高级管理人员及其近亲属为本行关联方。据中国网财经记者统计，药都银行现任董事、监事、高级管理人员及其近亲属控制、共同控制或施加重大影响的其他企业为关联方的共有63家，其中现任董事长许绍普任安徽省农村信用社联合社理事，此外有8家关联方为许绍普亲属。