税优健康险只卖出7万单 广东投保人超8成是险企员工
截至今年2月，广东省有1760人享受到税收优惠政策，其中保险公司内部人员占86 .5%
税优健康险从去年起在全国31个主要城市试点，目前的税收优惠政策是购买税优健康险的人群每年可按税前2400元(每月200元)的标准进行税前扣除。
南都记者从保监会获悉，截至4月底，税优健康险共销售了69625单，实收保费1.26亿元，参保人实际报销比例平均提高了26个百分点。目前有26家保险公司获得税优健康险经营资质。
允许“带病投保”并“保证续保”
税优健康险，就是国家通过税收优惠的方式鼓励工薪阶层购买商业健康险，为基本医保提供补充。目前执行的税收优惠政策是购买税优健康险的人群每年可按税前2400元(每月200元)的标准进行税前扣除。
该政策从去年起在全国31个主要城市试点，目前保监会依然在不断批复各家保险公司的税优健康险的条款。
国务院要求从今年7月1日起，将商业健康保险个人所得税税前扣除试点政策推至全国。
保监会副主席黄洪称，税收优惠健康保险是保险业参与“健康中国”建设的重要途径，真正实现了精准保障功能，可以实现当前保障、长远保障和健康管理服务有机结合，为几千万纳税人群提供可靠的高额医疗保障。保险公司开展税收优惠健康保险，可以积极介入到医疗行为的管控，降低不合理医疗费用，形成良好的就医秩序，实现良性的“三医联动”。
“识货的人还是少!”购买了税优健康险的周先生对南都记者表示，“对于只有社保，没有其他商保的个人来说，这其实是一款很好的补充保险产品。”
事实上，目前这款产品受众面还只是覆盖在纳税人群，消费主力锁定于在职企业员工。
“其实，从消费者角度讲，税优险是个好东西，性价比高，与市面上其他产品相比，有足够的替代性。”业内认为，税费优惠只是一个方面，其实更应该关注的是税优险的保障条款。
其中，允许“带病投保”并“保证续保”，这是大部分商业健康险无法企及的。还有，税优险规定，年保障额度不低于20万元，累计保障额度不少于80万元，且每年医疗保险简单赔付率不得低于80%，差额部分返还到所有被保险人的个人账户。
今年4月，广东省财政厅、地税局与保监局组织多家险企开展税优健康险调研会议。截至一季度，广州有19家险企(广东有22家险企具备经营资质)一共承保税优险2900件，累计保费478万元，占全国保费3.9%(广东省商业保险在全国占比8%-9%)。此外，截至今年2月，广东省有来自66家公司的1760人享受到税收优惠政策———值得关注的是，保险公司内部人员竟占去了86.5%。
短期难盈利，险企态度谨慎
税优健康险还存在一些亟待解决的问题，包括宣传不够到位、税优额度有限、办理手续冗杂、公司态度谨慎等，“个人税优健康险在试点过程中存在问题实属正常，随着监管政策的完善以及消费市场的成熟，相信会被更为广泛地接受。”某保险公司总精算师表示。
“税优健康险的投保渠道与服务流程必须与时俱进。随着互联网技术的发展，充分利用网络平台开展相关保险产品的投保与服务已成为常态。目前，试点过程中的税优健康险则主要采取传统的单位及团体投保方式。由于企事业单位个人纳税人的收入水平存在差异，加上需要与税收管理部门对接，给企事业单位的人事与劳资部门增加了一定负担。”中央财经大学教授郝演苏表示，正是由于普遍存在着团体投保麻烦、个人投保更麻烦的情况，导致了试点期税优健康险业务发展的尴尬。
根据《关于开展商业健康保险个人所得税政策试点工作的通知》，保险公司应按照长期健康保险要求经营个人税优健康保险，不得因被保险人既往病史拒保，并保证续保。同时，《办法》规定“医疗保险简单赔付率不得低于80%。医疗保险简单赔付率低于80%的，差额部分返还到所有被保险人的个人账户。”
“税优健康险应遵循保险经营的一般原则，尊重保险公司的合理利益空间。”郝演苏表示，“正是这项有悖商业原则的规定，导致试点地区获得经营税优健康险资质的部分保险公司有所顾忌，公开场合支持税优健康险发展，内部规定限制承保税优健康险业务。”
“除利润因素外，在市场份额上，税优险对普通商业健康险也会造成挤出效应。目前来看，该产品的逆选择风险加大，短期难以实现盈利，因此保险公司态度相对谨慎。”上述精算师表示。
虽然目前规模小，有不少观点认为，随着商业健康保险个人所得税优惠政策在全国范围内铺开，市场对健康险产品的关注度会得到提高，投保意愿也会有所增加，由此将推动健康险保费规模持续增长。
有保险分析师以美国做对标：“美国税优健康账户(H ealthSavingA c-count)基本覆盖了70%的在职员工。假设我国的覆盖率分别为30%、50%、70%三档，根据人力资源和社会保障局提供的就职人数，我们计算得出税优健康险资金规模为5，576亿，9，294亿，13，012亿。”中信建投分析师杨荣表示。
周亮